Zakelijke spaarrekening voor belastingpotjes vergelijken

Als zzp'er of kleine ondernemer wil je overzicht over je geld. Maar niet elk potje werkt hetzelfde. Een label binnen je rekening is iets anders dan een aparte spaarrekening of een extra betaalrekening met een eigen IBAN: je rekeningnummer.

Krijgt elk potje een eigen rekening?

De mogelijkheden verschillen per bank:

• Bij Rabobank kun je binnen de zakelijke spaarrekening tot twintig gratis spaarpotjes aanmaken.
• Bij Knab kun je binnen het pakket zoveel spaarrekeningen openen als je wilt.
• Bij ING kun je standaard één doel instellen en maximaal negen extra spaardoelen toevoegen.
• Bij Moneybird krijg je standaard vijf volwaardige Nederlandse IBAN's. Die kun je gebruiken als spaarpot of btw-rekening.
• Bij Bunq krijg je op het Pro Business-pakket tot 25 rekeningen met een eigen IBAN.

Krijg je rente en depositogarantie?

Niet elk potje levert rente op. Een extra betaalrekening met een eigen IBAN is handig om geld apart te zetten, maar geeft zelden spaarrente.

Controleer ook welke bescherming je saldo heeft. Reguliere spaarrekeningen vallen onder het wettelijke depositogarantiestelsel: bescherming van je banktegoed tot €100.000 per bank per rekeninghouder.

Bij beleggingsproducten zoals de Renterekening van Vivid Money of Yield-oplossingen zit je geld in geldmarktfondsen. Deze beleggingsfondsen vallen niet onder het depositogarantiestelsel.

Geld handmatig overboeken kost tijd en vraagt discipline. Verschillende banken bieden functies om inkomsten automatisch te verdelen zodra ze binnenkomen.

Reserveer je per factuur of met percentages?

Moneybird reserveert btw op basis van de afzonderlijke regels op je verkoopfacturen. De functie houdt ook rekening met de btw op je inkopen. Dit gebeurt zodra je betalingen aan facturen koppelt.

Andere aanbieders hebben deze functies:

• Bij Knab verdeel je met de gratis Inkomstenverdeler een vast percentage van elke binnenkomende betaling over je potjes.
• Bunq biedt de functie Auto BTW op Pro Business en Elite Business.
• Revolut Business biedt op betaalde plannen een inkomenssorteerder. Die verdeelt binnenkomende bedragen op basis van percentages.

Wanneer past periodiek sparen?

Klassieke grootbanken zoals Rabobank, ASN Bank en ABN AMRO werken vooral met periodieke automatische overboekingen. Die passen bij vaste maandelijkse bedragen. Ze bewegen niet automatisch mee met wisselende inkomsten uit losse opdrachten.

Naast je spaarpotjes heb je geld nodig voor je dagelijkse betalingen. Geld dat vaststaat in een potje kun je niet direct gebruiken om leveranciers of je eigen loon te betalen.

Hoe snel kun je je spaargeld opnemen?

Controleer altijd hoe snel je reserves weer op je zakelijke betaalrekening staan. Bij Knab, ASN Bank en Rabobank kun je spaartegoeden direct en kosteloos naar je zakelijke betaalrekening overboeken.

Bij Bunq geldt een beperking op het aantal vrije opnames van de spaarrekening. Neem je vaker geld op, dan betaal je een toeslag ter hoogte van de verdiende rente over de laatste vier uitbetaalperiodes.

Bij Triodos Bank gaan opnames naar een vaste tegenrekening: de rekening die aan je spaarrekening is gekoppeld. Je kunt dus niet rechtstreeks vanaf je spaarrekening betalen.

Hoe reserveer je voor salaris en investeringen?

Een herkenbare buffer is belangrijk voor je eigen inkomen als zzp'er of het salaris van een directeur-grootaandeelhouder (dga) binnen een bv. Zorg dat je salarisreserves minimaal enkele dagen voor de uitbetaaldatum op je betaalrekening staan.

Spaar je voor toekomstige investeringen? De Belastingdienst eist dat het geld binnen je bedrijf een duidelijk zakelijk doel heeft. Geld dat je blijvend over hebt en niet meer in je onderneming nodig hebt, moet je op termijn naar privé overboeken.

Belastinggeld op je rekening is geen eigen vermogen. Zonder discipline loop je het risico dat je geld voor btw of inkomstenbelasting uitgeeft aan dagelijkse bedrijfskosten.

Waarom zet je btw direct apart?

Bij het factuurstelsel bepaalt de factuurdatum in welk kwartaal je btw moet afdragen. Betaalt een klant laat? Dan moet je de btw soms al voorschieten. Automatisch reserveren helpt, maar controleer aan het einde van het kwartaal altijd je werkelijke aangifte.

Het gereserveerde btw-bedrag moet uiterlijk op de wettelijke betaaldatum op de rekening van de Belastingdienst staan. Voorbeelden zijn:

• 31 oktober voor het derde kwartaal.
• 31 januari voor het vierde kwartaal.

Hoe reserveer je voor IB en VPB?

Voor inkomstenbelasting (IB) en vennootschapsbelasting (VPB) bestaat geen vast percentage dat voor iedereen klopt. Het juiste percentage hangt volledig af van je winst, aftrekposten en ondernemerssituatie.

Betaal je al maandelijks via een voorlopige aanslag? Stem je spaarpot dan af op de resterende termijnen. Bouw daarnaast een aparte reserve op voor de definitieve afrekening. Zo voorkom je verrassingen na afloop van het boekjaar.

Een zakelijke spaarrekening is vaak gratis aan te houden. Voor transacties en administratieve handelingen betaal je meestal wel.

Wat kosten overboekingen?

Let op de kosten per transactie:

• Bij Moneybird zijn overboekingen tussen je eigen rekeningen kosteloos. Een externe inkomende of uitgaande transactie kost €0,15 exclusief btw.
• Bij Knab krijg je 500 gratis transacties per jaar. Daarna betaal je €0,10 per transactie.
• Bij ABN AMRO betaal je €0,12 per digitale SEPA-overboeking: een overboeking binnen het Europese betaalgebied.
• Bij Rabobank kost een digitale SEPA-overboeking €0,13.
• Bij ING kost een digitale SEPA-overboeking €0,14.

Verdeel je elke klantbetaling direct over rekeningen buiten je bank? Dan kunnen de kosten per boeking snel oplopen.

Wat kosten gebruikers, passen en cliëntenonderzoek?

Werk je samen met een compagnon of boekhouder? Let dan op kosten voor extra gebruikers. Banken kunnen ook kosten rekenen voor cliëntenonderzoek: de controle van jou als klant.

• Rabobank rekent €2,50 per maand per extra gebruiker.
• ASN Bank rekent voor cliëntenonderzoek maandelijks €1,50 exclusief btw voor een eenmanszaak of vof, en €6,95 voor een bv.
• Bij ING betaal je als bv €8,50 per maand aan onderzoekskosten.
• Bij Vivid Money kost een inactieve virtuele pas €1 per maand. Een inactieve fysieke pas kost €2 per maand.

Gebruik de kostenmodule hierboven om je situatie door te rekenen.

Automatisch geld opzijzetten werkt het beste als je administratie en bank gelijk lopen. Zo voorkom je dubbel handmatig werk.

Wat kost een automatische boekhoudkoppeling?

De meeste traditionele banken rekenen abonnementskosten om transacties automatisch door te sturen naar je boekhoudsoftware:

• Knab: €1,50 inclusief btw per maand.
• Rabobank: €2 per maand per rekening.
• ING: €3,25 per maand.
• ABN AMRO: €3,25 per maand exclusief 21% btw.
• ASN Bank: €3,50 per maand exclusief btw per gekoppelde betaalrekening.

Controleer vooraf of je boekhoudsoftware losse spaarpotjes herkent als aparte grootboekrekeningen: categorieën voor specifieke geldstromen in je administratie. Anders belanden al je reserveringen alsnog op één hoop.

Kun je Moneybird aan andere software koppelen?

De betaalrekening van Moneybird werkt uitsluitend binnen Moneybird zelf. Je kunt deze rekening niet koppelen aan externe administratiepakketten zoals Exact Online, SnelStart of e-Boekhouden.nl. Deze rekening is daarom alleen geschikt als je volledige boekhouding bij Moneybird draait.

Overstappen van zakelijke bank of je potjes anders inrichten vraagt voorbereiding. Dat geldt zeker als je automatische regels gebruikt om geld te verdelen.

Kun je potjes en rekeningnummers meenemen?

Virtuele spaardoelen en automatische verdeelregels kun je niet exporteren. Stap je bijvoorbeeld over van Knab of Rabobank naar een andere bank? Dan moet je de potjes en percentages bij je nieuwe aanbieder opnieuw instellen.

Had je aparte IBAN's voor btw of salaris, zoals bij Bunq of Moneybird? Die rekeningnummers vervallen bij opzegging. Geef je nieuwe gegevens op tijd door aan klanten of instanties die rechtstreeks naar deze IBAN's overmaakten.

Welke gegevens moet je bewaren?

Download voordat je een rekening sluit altijd je volledige afschriften en renteoverzichten als MT940- of pdf-bestanden. MT940 is een bestandsformaat voor banktransacties. Je hebt deze gegevens nodig voor de bewaarplicht van de Belastingdienst.

Ontvangen spaarrente moet je als zakelijke opbrengst opnemen in je winst-en-verliesrekening: het overzicht van je opbrengsten en kosten.

Wanneer kun je je oude rekening sluiten?

Houd rekening met de tijd die een nieuwe aanvraag kost. Digitale aanbieders openen vaak binnen enkele uren een rekening. Bij Triodos Bank kunnen de beoordeling van je aanvraag en de controle van je identiteit tot wel drie maanden duren.

Sluit je oude rekening pas definitief als je nieuwe potjes volledig werken.