De juiste zakelijke rekening voor je werkmaatschappij

Waarom hebben holding en werkmaatschappij aparte rekeningen nodig?

De Kamer van Koophandel beschouwt de holding als moedermaatschappij en de werkmaatschappij als dochteronderneming. Voor een besloten vennootschap is een zakelijke bankrekening wettelijk verplicht. Open daarom voor zowel de holding als de werkmaatschappij een apart zakelijk bankpakket.

Mag je een privérekening gebruiken voor een bv?

Rabobank verbiedt zakelijk gebruik van een privérekening uitdrukkelijk in de voorwaarden. Ook de voorwaarden van ABN AMRO staan zakelijk gebruik van een privérekening niet toe.

Hoe controleren banken een holdingstructuur?

De Wwft, de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, verplicht banken om de bedrijven en hun uiteindelijke belanghebbenden te identificeren. Banken moeten die gegevens ook controleren. Daarbij kunnen ze een kopie van het aandeelhoudersregister van de bv vragen.

ABN AMRO vraagt bij het klantonderzoek om een UBO-opgave: een opgave van de uiteindelijke belanghebbenden. Dit geldt voor personen met meer dan 25% eigendom of zeggenschap.

Welke voorwaarden stellen banken aan de structuur?

• Knab accepteert uitsluitend structuren met maximaal twee bv's: één holding en één werkmaatschappij, met één bestuurder die enig aandeelhouder is.
• bunq accepteert bedrijfsstructuren tot maximaal drie lagen, of vier lagen in een rechte lijn. De bovenste laag moet uit natuurlijke personen bestaan: mensen, geen bedrijven.
• Wise vraagt bij de registratie om de gegevens en identificatie van directeuren, rekeningopeners en uiteindelijke belanghebbenden.

Wat kosten overboekingen tussen holding en werkmaatschappij?

Bij traditionele banken gelden de gewone overboekingstarieven voor betalingen tussen je holding en werkmaatschappij. Bij Knab zijn overboekingen tussen Knab-rekeningen altijd gratis. Finom verwerkt overboekingen tussen Finom-gebruikers gratis en binnen enkele seconden.

Hoe verwerk je betaalbatches en incasso's?

Met een betaalbatch verstuur je meerdere betalingen tegelijk:

• Qonto ondersteunt zakelijke bulkoverschrijvingen tot 400 betalingen tegelijk via een XML- of CSV-bestand.
• Wise Business ondersteunt batchbetalingen tot 1.000 betalingen via de desktopwebsite.

Knab en bunq bieden geen eigen contract waarmee je rechtstreeks SEPA-incasso's kunt innen: automatische afschrijvingen in euro's bij je klanten.

Kun je betalingen klaarzetten zonder directe goedkeuring?

• In ABN AMRO Internet Bankieren Zakelijk kun je instellen dat een gebruiker betalingen alleen mag klaarzetten.
• Bij Rabobank kun je via Rabo Business Banking Pro een tweede handtekening verplicht stellen boven een gekozen bedrag.
• Bij Qonto kunnen beheerders klaargezette betalingen van teamleden met één klik goedkeuren.

Welke beperkingen gelden bij Knab en Wise?

Knab biedt geen gedeeltelijke machtigingen of vier-ogen-principe, waarbij iemand anders een betaling moet goedkeuren. Een gemachtigde moet daardoor altijd volledig bevoegd zijn.

Bij Wise Business kun je instellen dat één of twee personen overboekingen moeten goedkeuren. Teamleden van wie betalingen goedkeuring nodig hebben, kunnen maximaal 100 transacties per batch aanmaken.

Hoe komen transacties automatisch in je boekhouding?

ABN AMRO, ING en Rabobank bieden automatische bankkoppelingen met onder meer Exact Online en e-Boekhouden.nl. Zet je bij ABN AMRO betalingen klaar vanuit een boekhoudkoppeling? Dan moet je die apart goedkeuren in de bankomgeving.

Qonto wisselt transacties dagelijks automatisch uit met gekoppelde boekhoudpakketten, zoals Exact Online en Moneybird.

Welke rechten geef je de accountant?

• Bij ING kun je een accountant als gemachtigde registreren met alleen inzage in de zakelijke rekening.
• Bij Finom kan een accountant afschriften downloaden en uitgaven indelen in categorieën, maar geen betalingen goedkeuren.
• Revolut Business biedt externe boekhouders een kijkersrol: ze kunnen gegevens bekijken, maar geen betalingen doen.

Wat kost het doorlopende klantonderzoek?

Voor het klantonderzoek van een bv gelden deze kosten:

• ABN AMRO: €6,50 per maand exclusief btw voor het verplichte klantonderzoek.
• ING: €8,50 per maand per bv exclusief btw voor het doorlopende klantonderzoek.
• Rabobank: €8,75 per maand per bv exclusief btw.
• Knab: geen kosten voor het klantonderzoek van zakelijke klanten.

Wat geldt voor transacties en contant geld?

Overschrijd je bij Finom de maandelijkse vrije bundel voor uitgaande SEPA-overboekingen? Dan betaal je een volumetoeslag: extra kosten op basis van het overgemaakte bedrag.

Bij digitale partijen zoals Knab, Finom, GoDutch en Wise kun je geen contant geld storten via automaten.

Gebruik de kostenmodule hierboven om je situatie door te rekenen.

Hoe werkt depositogarantie bij een holdingstructuur?

Het Nederlandse Depositogarantiestelsel beschermt je banktegoed tot €100.000 per rekeninghouder bij banken met een Nederlandse vergunning. Heeft elke vennootschap een eigen rechtspersoonlijkheid, zoals een holding en werkmaatschappij? Dan geldt de bescherming van €100.000 voor elke bv afzonderlijk.

bunq heeft een Nederlandse bankvergunning van De Nederlandsche Bank en valt onder dit Nederlandse stelsel.

Welke bescherming bieden buitenlandse banken en betaalinstellingen?

• Knab: door de fusie met BAWAG vallen saldi onder het Oostenrijkse depositogarantiestelsel, tot €100.000 per rekeninghouder.
• Revolut Bank UAB: tegoeden vallen onder het Litouwse depositogarantiestelsel, tot €100.000 per rekeninghouder.
• Finom en Qonto: deze betaalinstellingen bewaren klantgelden op afgescheiden rekeningen. Dit heet safeguarding. Ze vallen zelf niet onder een depositogarantiestelsel.

Kun je meerdere bv's via één login beheren?

Bij Qonto kun je meerdere bv-rekeningen openen en daartussen schakelen met één login. Ook bij Finom en Wise Business kun je meerdere geregistreerde bedrijven via één centrale login beheren.

Rabobank biedt toegang tot de rekeningen van je werkmaatschappij via de internetbankieromgeving van je holding.

Wat moet je regelen bij een overstap?

De Overstapservice stuurt betalingen en incasso's 13 maanden automatisch door. Je nieuwe IBAN moet je zelf doorgeven aan instanties zoals de Belastingdienst.

Heb je een incassocontract om bedragen bij klanten te innen? Dat moet je bij een overstap altijd opnieuw regelen bij je nieuwe bank.