Kasstromen beheren: herken tekorten en kies je aanpak

Stappenplan: zo bewaak je je geldstromen

Met deze zes stappen breng je verwachte betalingen in kaart en kies je een passende aanpak.

1. 1

   Maak een liquiditeitsbegroting

   Zien wanneer geld beschikbaar is

   Begin met je banksaldo aan het begin van de maand. Zet daarna je verwachte inkomsten en uitgaven per maand of kwartaal op een rij. Neem de bedragen inclusief btw op.

   De regel

   Een liquiditeitsbegroting helpt je om tekorten te herkennen en betalingen te plannen.

2. 2

   Toets of je korte schulden kunt betalen

   Je betaalruimte zonder voorraad beoordelen

   Tel je openstaande klantfacturen op bij je beschikbare geld. Deel dit bedrag door de som van je rekening-courantkrediet en je openstaande leveranciersfacturen. Laat je voorraad buiten deze berekening.

   De regel

   KVK noemt voor deze verhouding een waarde van minimaal 1 goed.

3. 3

   Controleer en verstuur je facturen

   Facturen juist en op tijd uitreiken

   Controleer de namen, je btw-identificatienummer, je KVK-nummer, de factuurdatum en het factuurnummer. Vermeld het bedrag exclusief btw, het btw-tarief en het btw-bedrag. Verstuur de factuur uiterlijk op de 15e dag van de maand na de levering.

   De regel

   Voor verkoopfacturen gelden verplichte gegevens en een uiterste verzendtermijn.

4. 4

   Stuur consumenten eerst een betalingsherinnering

   De verplichte incassovolgorde volgen

   Stuur je particuliere klant een kosteloze schriftelijke betalingsherinnering. Geef daarin 14 dagen om alsnog te betalen. Reken niet eerder incassokosten.

   De regel

   Bij consumenten gaat de verplichte betalingsherinnering vooraf aan incassokosten.

5. 5

   Bekijk financiering van je facturen

   Openstaande facturen eerder in geld omzetten

   Bekijk of verkoop of verpanding van je facturen bij je situatie past. Bij deze financieringsvorm betaalt de financier meestal direct 80 tot 90 procent van het factuurbedrag uit.

6. 6

   Controleer de btw op oninbare facturen

   Btw op het juiste moment terugvragen

   Controleer of vaststaat dat je klant niet betaalt. Vraag de btw dan terug via je btw-aangifte. Controleer ook de afgesproken uiterste betaaldatum.

   De regel

   Een vordering geldt in ieder geval uiterlijk 1 jaar na de afgesproken uiterste betaaldatum als oninbaar.