Bankboek: betalingen koppelen en je administratie controleren

Stappenplan: zo verwerk en controleer je bankbetalingen

Werk in vijf stappen van het verzamelen van bewijsstukken naar de controle van je administratie.

1. 1

   Verzamel je bankafschriften en facturen

   Je bewijsstukken bij elkaar houden

   Neem je bankafschriften op in je administratie. Verzamel ook ontvangen facturen en kopieën van de facturen die je hebt verstuurd.

   De regel

   Bankafschriften en facturen horen bij je bedrijfsadministratie.

2. 2

   Regel toestemming voor je bankkoppeling

   Bankgegevens digitaal beschikbaar maken

   Wil je een dienst gebruiken die je rekeninggegevens ophaalt? Geef daarvoor uitdrukkelijk toestemming aan de rekeninginformatiedienstverlener.

   De regel

   Deze dienstverlener krijgt na je toestemming inzicht in je banktransacties en saldo.

3. 3

   Koppel betalingen aan openstaande facturen

   Betalingen aan de juiste facturen toewijzen

   Koppel ontvangen betalingen aan openstaande facturen van je klanten. Koppel betalingen aan leveranciers aan de facturen die je zelf nog moest betalen.

   De regel

   Een debiteur is een klant die nog moet betalen; een crediteur is iemand aan wie jij nog een factuur moet betalen.

4. 4

   Verwerk privébetalingen apart

   Privé en zakelijke winst gescheiden houden

   Heb je een eenmanszaak en betaal je privé-uitgaven van de zakelijke rekening? Boek die via je privérekening binnen het eigen vermogen en trek de btw niet af.

   De regel

   Privéonttrekkingen zijn geen zakelijke kosten en verlagen je fiscale winst niet.

5. 5

   Controleer de aansluiting en bewaar je berekeningen

   Je administratie controleerbaar laten aansluiten

   Controleer regelmatig met berekeningen of je bankboek aansluit op je bankafschriften. Controleer ook de aansluiting met je aangiften en jaarrekening. Bewaar de berekeningen bij je administratie.

   De regel

   De Belastingdienst kan je controleberekeningen opvragen.