Liquiditeitsbegroting: plan je ontvangsten en betalingen

Stappenplan: zo maak je een liquiditeitsbegroting

In vijf stappen zet je je beginsaldo, verwachte ontvangsten en betalingen in een overzicht.

1. 1

   Bepaal je beginsaldo

   Vastleggen hoeveel geld beschikbaar is

   Noteer het bedrag op je bankrekening aan het begin van de maand. Tel ook het geld in je kas mee.

   De regel

   Je begint met het geld dat aan het begin van de periode op je bankrekening en in kas staat.

2. 2

   Plan je ontvangsten

   Zien wanneer geld binnenkomt

   Noteer wanneer je betalingen van klanten verwacht. Voeg ook verwachte ontvangsten uit leningen of andere financiering toe. Gebruik bij klantbetalingen de verwachte betaalmaand, niet de factuurmaand.

   De regel

   Het moment waarop je het geld ontvangt bepaalt de periode in je begroting.

3. 3

   Plan je betalingen

   Alle verwachte uitgaven opnemen

   Noteer wanneer je huur, inkopen, salarissen en aflossingen betaalt. Neem ook betalingen voor investeringen op. Gebruik bedragen inclusief btw.

   De regel

   Je neemt betalingen op die echt van je rekening of uit je kas gaan.

4. 4

   Voeg btw en bijzondere uitgaven toe

   Geld voor komende betalingen plannen

   Noteer btw-afdrachten en btw-teruggaven in de periode waarin je ze verwacht. Controleer ook wanneer je extra geld nodig hebt, bijvoorbeeld voor vakantiegeld.

   De regel

   Reserveer extra geld als verwachte uitgaven dat nodig maken.

5. 5

   Bereken en controleer je eindsaldo

   Tekorten per periode herkennen

   Tel de verwachte ontvangsten bij je beginsaldo op en trek de verwachte uitgaven af. Controleer of er genoeg geld overblijft. Gebruik het eindsaldo als beginsaldo voor de volgende maand.

   De regel

   Het eindsaldo van de ene maand is het beginsaldo van de volgende maand.